Word lid
Zoals bekend zijn pensioenfondsen in Nederland bezig met de transitie van het oude naar het nieuwe pensioenstelsel. Het ABP, het pensioenfonds waar militairen en burgerpersoneel bij Defensie pensioen bij opbouwen, gaat volgens plan op 1 januari 2027 over op de nieuwe pensioenregeling. Deelnemers die in 2026 een (grote) wijziging in hun loopbaan overwegen, doen er verstandig aan om extra alert te zijn op de gevolgen voor het pensioen! Zij lopen anders het risico, om een structureel bedrag aan doorsneepremie-compensatie mis te lopen!
Overstap naar de burgermaatschappij? Eerder stoppen met werken?
Hoe zit dat? In het oude pensioenstelsel betaalden alle deelnemers, jong en oud, een zogeheten ‘doorsneepremie’. Elke ingelegde euro leverde voor iedereen dezelfde pensioenopbouw op. Dat lijkt eerlijk, maar omdat jongere werknemers in dit systeem meer premie betaalden dan nodig was voor hun eigen pensioenopbouw, werd dit toch als oneerlijk ervaren. Jongere deelnemers hebben immers een langere beleggingshorizon en kunnen daardoor – als hun inleg ook in de toekomst goed blijft renderen – meer rendement behalen dan oudere deelnemers. Voor de oudere medewerker is het tegenovergestelde het geval. Deze manier van pensioen opbouwen is prima te verdedigen als je 40 of meer jaren bij dezelfde werkgever (of preciezer: bij het dezelfde pensioenfonds) blijft. Dat laatste is echter niet meer de norm.
In het nieuwe pensioenstelsel is de doorsneepremie afgeschaft en vervangen door een ‘vlakke’ pensioenpremie. Deze wijziging pakt nadelig uit voor een groep deelnemers, voornamelijk de groep tussen 40 en 67 jaar. Zij hebben in het verleden relatief ‘te veel’ premie betaald, terwijl de periode waarin ze volgens de doorsneesystematiek ‘te weinig’ zouden gaan betalen, niet meer bestaat. Ze gaan immers de vlakke premie betalen. Voor dit nadeel worden zij begrijpelijkerwijs gecompenseerd. Die compensatie kan flink oplopen en moet niet worden onderschat!
De compensatie bij de overgang naar het nieuwe pensioenstelsel is bedoeld voor werknemers die op 31 december 2026 actief deelnemen aan de pensioenregeling. De redenatie hierachter is dat de compensatie is bedoeld voor pensioenopbouw die iemand in de toekomst misloopt (bij hetzelfde pensioenfonds). Wie op 31 december 2026 niet meer in dienst is, mist ook geen toekomstige pensioenopbouw, wat betekent dat compensatie niet nodig is en dus ook niet gegeven wordt.
De groep zogeheten ‘slapers’ (in dit geval: ex-defensiemedewerkers die een deel pensioen hebben opgebouwd, maar nu elders werkzaam zijn (of niet werkzaam) bouwen geen ABP-pensioen op en hebben daarom geen recht op compensatie. Dat wil zeggen: niet van het ABP, mogelijk wel van een pensioenfonds waar zij nu aan deelnemen.
Echter – en nu komen we bij de crux – het moment waarop pensioenfondsen overgaan naar het nieuwe stelsel, verschilt. Evenals de wijze waarop compensatie wordt geregeld.
Stel, je stapt in 2026 over naar een baan in de zorgsector. Jouw nieuwe werkgever is aangesloten bij pensioenfonds PFZW. Dit pensioenfonds is al overgestapt naar het nieuwe stelsel en de compensatie is al vergeven. Je ontvangt van dit nieuwe pensioenfonds geen compensatie, omdat zij per 1 januari 2026 al zijn overgegaan. Maar ook van het ABP ontvang je geen compensatie meer, wanneer je op 31 december 2026 geen deelnemers bent aan het ABP!
Voor die vraag hebben wij geen pasklaar antwoord. Voor leden die overwegen van werkgever te wisselen, of een andere grote loopbaanwijziging overwegen, bevelen wij aan om tijdig navraag te doen bij zowel het ABP als een eventueel nieuw pensioenfonds. Hoewel er vele redenen kunnen zijn om op een bepaald moment van werkgever te veranderen, kan de keuze om het vertrek nog even uit te stellen tot na 1 januari 2027 het overwegen waard zijn.
Overigens: de compensatie is niet voor iedereen hetzelfde. Het antwoord op de vraag over overstappen naar een andere werkgever, is niet eenduidig te geven. Wel is het zo dat het ABP in juni komt met een rekenmodule op hun website.
Ook de keuze om dit jaar minder te gaan werken, heeft effect. Daarom adviseren wij navraag te doen bij het ABP of gebruik te maken van de rekenmodule.
Conclusie: voor alle grote loopbaan-beslissingen in 2026 dient men, méér nog dan anders, te controleren wat de gevolgen zijn voor het pensioen. Een ondoordachte keuze kan, méér dan anders, je financiële toekomst beïnvloeden.
